В процессе банкротства компании-производителя добавок к питанию «Тэском», ФНС собирается привлечь к ответственности четыре лица, контролировавшие деятельность компании (дело № А40-7520/2019).
Кредитор указал на проведение налоговой проверки в компании за период с 2013 по 2015 год. В результате этой проверки был обнаружен долг компании «Тэском», связанный с фиктивными сделками и поддельными отчетами. Отмечается, что, например, в 2013 году компания якобы приобрела значительное количество продукции, несмотря на отсутствие возможностей у производителя выпустить такой объем.
ФНС предложила привлечь к ответственности Руслана Хасьянова, Ефима Дорфмана, Михаила Терещенко и компанию «Топ Лайн». Однако первоначальные иски были отклонены. Но в 2021 году ситуация поменялась, и дело было возвращено на рассмотрение.
После дополнительного рассмотрения суд удовлетворил требования ФНС и обязал троих индивидуальных лиц и компанию «Топ Лайн» оплатить долг в размере 876,4 млн рублей. Основанием для этого стало то, что Хасьянов был первоначальным владельцем «Тэском», а Дорфман участвовал в фиктивных сделках как представитель офшорной компании. Также было выяснено, что Терещенко создал «Топ Лайн» для перевода активов из «Тэском», что принесло новой компании существенную прибыль.
В итоге, решение о привлечении к ответственности было утверждено 9-м ААС и официально вступило в силу.